Čo je akreditív?
Na zníženie kreditného rizika zakúpeného tovaru kupujúci používa platobný mechanizmus všeobecne v prípade medzinárodného obchodovania, ktorý dáva vývozcovi ekonomickú záruku za zaručenú výšku platby bankou emitenta v prípade zlyhania skutočného kupujúceho, ktorý je známy ako písmeno úveru, tiež známy ako dokumentárny úver alebo úver bankárov.
Vysvetlenie
- Akreditív od banky poskytuje záruku platby stanovenej sumy v stanovenej mene v prípade, že predajca splní presne definované obchodné podmienky a v stanovenej lehote predloží požadované dokumenty.
- Požadované dokumenty zahŕňajú letecký nákladný list alebo nákladný list, obchodné faktúry a osvedčenie o pôvode. (L / C) hrá veľmi dôležitú úlohu v prípadoch medzinárodných obchodov, pretože do hry vstupujú rôzne faktory, ako je vzdialenosť, rôzne zákony rôznych krajín atď.
- Za vydanie akreditívu pre predávajúceho alebo vývozcu, ktorý je tiež známy ako príjemca, kupujúci alebo žiadateľ buď vypláca celú sumu emisii LC spoločnosti Banka alebo môžu vyjednať úver.
Ako funguje LC?
Poskytuje bezpečnosť pri nákupe a predaji. Z dôvodu ochrany predávajúceho, ak kupujúci nie je schopný zaplatiť, potom vydanie z banky z LC vyplatí predajcovi, ak je predávajúci schopný splniť všetky podmienky uvedené v liste. Z dôvodu ochrany kupujúceho, ak sa doručenie nestane, dostane kupujúci platbu prostredníctvom pohotovostného režimu LC. Táto platba je ako vrátenie peňazí a predstavuje pokutu pre spoločnosť z dôvodu jej nemožnosti výkonu. LC teda poskytuje bezpečnosť, keď sa kupujúci a predávajúci nachádzajú v rôznych krajinách.
9 Typ LC
Pri medzinárodných obchodoch sa používa rôzny typ akreditívu LC. Sú to tieto:
# 1 - DP LC alebo DA
Je to typ akreditívu, pri ktorom je potrebné uskutočniť platbu v deň splatnosti v súlade s úverovými podmienkami. Doklady o vlastníctve tovaru sa odovzdajú kupujúcemu po prijatí dokladov k platbe. Kupujúci potom musí zaplatiť čiastku v deň splatnosti akreditívu. Toto je typ akreditívu, pri ktorom sa platba uskutočňuje na základe dokladov pri predložení.
# 2 - LC Neodvolateľné a Odvolateľné
Typ akreditívu, ktorý je neodvolateľný a ktorý je možné zrušiť alebo zmeniť a doplniť, je možné vykonať iba so súhlasom príjemcu, žiadateľa a potvrdením LC z banky. Odvolateľný LC je možné zrušiť alebo vykonať zmeny a doplnky kedykoľvek bez predchádzajúceho upozornenia príjemcu. Väčšina akreditívov je neodvolateľnej povahy.
# 3 - LC s obmedzeným prístupom
Obmedzený LC je taký, v ktorom je konkrétna banka určená na zaplatenie, prijatie alebo vyjednanie LC. Povolenie na vydanie do LC z banky je obmedzené na konkrétnu nominovanú banku.
# 4 - Akreditív LC s alebo bez postihu
Ak sa príjemca ujme zodpovednosti za držiteľa zmenky v prípade zneužitia, potom sa tento akreditív posudzuje regresne. Ak príjemca neberie zodpovednosť za svoj úver, je známe, že úver je bez postihu.
# 5 - Potvrdené LC
Potvrdený LC je ten, kde avizujúca banka na žiadosť vydávajúcej banky doplní potvrdenie o vykonaní platby. Potvrdzujúca banka je zodpovedná rovnako ako banka, ktorá vydala banke LC. Potvrdzujúca banka musí platbu uhradiť, ak ju príjemca ponúkne.
# 6 - Prenosné LC
Je to typ akreditívu, ktorý môže príjemca úplne alebo čiastočne previesť na druhého príjemcu, ktorý sa obvykle dodáva predajcovi. Druhý príjemca ho nemôže ďalej previesť na iného príjemcu.
# 7 - LC-Back to Back
U tohto typu akreditívu LC, druhý LC otvára príjemca na meno druhého príjemcu, pričom prvý LC sa uchováva ako zábezpeka pre druhého. Tento typ akreditívu sa spravidla otvára pre dodávateľov.
# 8 - Pohotovostný režim LC
Toto je typ akreditívu, ktorý sa podobá záruke na výkon alebo záruke vydanej bankou vo forme LC. Príjemca tohto typu akreditívu môže požiadať o svoju pohľadávku predložením požadovaných dokumentov, ako je uvedené v dokumente LC.
# 9 - Riešenie LC
V tomto prípade je žiadateľovi umožnené opätovne využívať LC nástroj na základe výberov a platieb uskutočnených v prospech LC.
Vlastnosti
- Toto je formálny, obchodovateľný finančný alebo obchodný nástroj. Vydanie LC z banky teda platí príjemcovi alebo akejkoľvek banke nominovanej príjemcom.
- V prípadoch, keď je LC prevoditeľný, môže príjemca prideliť ktorejkoľvek inej banke alebo tretej strane alebo materskej spoločnosti právo na výber peňazí v jej mene. Používa sa v situáciách, keď predávajúci nie je veľmi ochotný poskytnúť kupujúcemu úver.
- Toto nie je obchodovateľný nástroj, ale je možné ho previesť so súhlasom žiadateľa.
- V prípade LC vstupuje do hry medzinárodný bankový systém, ktorý funguje ako sprostredkovateľ medzi predávajúcimi a kupujúcimi, ktorí sú od seba vzdialení a navzájom si neznáme.
- Ale aj keď bankový systém funguje ako sprostredkovateľ, nenesie zodpovednosť za kvalitu tovaru, pravosť dokumentov alebo iné ustanovenia alebo podmienky uvedené v zmluve o predaji. Medzinárodná obchodná komora vydala konkrétne pokyny a podmienky pre vypracovanie LC, ktoré sú globálne akceptované a používané.
Záver
Takže tu chápeme, že akreditív LC je písomný záväzok k platbe, ktorý vydáva banka kupujúceho alebo dovozcu, tj vydávanie LC z banky do banky predávajúceho alebo vývozcu, tj. Prijímajúca banka, vyjednávajúca banka alebo platba banke. Je to list, ktorý zaručuje včasné platby kupujúceho predávajúcemu a za správnu sumu. Ak kupujúci nedokáže uskutočniť platbu pri nákupe, musí banka uhradiť celú alebo zvyšnú sumu nákupu.